Фильм сочетает мрачную атмосферу закрытого медицинского учреждения, древние мифы о русалках и гнетущее чувство беспомощности, которое нарастает с каждой минутой. Действие разворачивается в американской психиатрической больнице, куда попадает девушка, пойманная рыбаками в море: чтобы обезвредить ее, они отрубили хвост, и вместо него у нее неожиданно отрасли человеческие ноги.
